Neben den Versicherungen sollte man sich überlegen, wie man seine Finanzen plant.
Im Referendariat verdient man ca. 1350€ netto von 1500€ brutto. Die Abzüge betragen die Lohnsteuer von ca. 100€ und die Solidariatätszuschläge von ca. 3€. Im 2. Dienstjahr kommt noch die Unterrichtsvergütung hinzu. Je vergütungsfähige Unterrichtsstunde werden ca. 25€ brutto bezahlt.
Vermögenswirksame Leistungen
Zudem kann man die sogenannten Vermögenswirksamen Leistungen erhalten. Dabei erhält man im Referendariat 13,29€ zu seinem Bruttogehalt dazu. In der nachfolgenden Grafik habe ich versucht das ganze zu veranschaulichen.
Es gibt leider nicht viele VL-Fondssparpläne. Einen Bausparvertrag gibt es häufiger , allerdings habe ich mich für einen VL-Fondssparplan entschieden. Er bietet einige Vorteile, unter anderem zahlt der Staat auf die jährliche Einzahlung 20% Arbeitnehmersparzulage bei einem Einkommen bis 20.000€ jährlich. Allerdings ist die maximale Arbeitnehmersparzulage bei 80€ im Jahr, das heißt eine Einzahlung von 400€ im Jahr wird maximal gefördert. (80€=20% –> 400€=100%) Wenn man also die 13,29€ auf 33,34€ im Monat aufstockt, kann man noch die maximale Förderung erhalten.
Wie sieht die Besteuerung aus?
Da die VL zum Bruttolohn gerechnet werden sind sie steuer- und sozialversicherungspflichtig. Auch die Auszahlungen aus dem Fondssparplan nach meistens sieben Jahren sind steuerpflichtig (sogenannte steuerpflichtige Kapitalerträge). Beim Abschluss des Fondsvertrages macht es deshalb Sinn den sogenannten Sparerfreibetrag bzw. heute genannt Sparer-Pauschbetrag anzugeben. Damit werden Gewinne erstmal nicht besteuert. Dieser liegt bei 801€ und kann auch auf verschiedene Banken aufgeteilt werden.
Was ist ein ETF?
Bei ETFs handelt es sich um die Abbildung eines Aktienindexes, wie zum Beispiel dem DAX oder dem MSCI World. Man wählt also nicht die Aktie eines bestimmten Unternehmens aus, sondern investiert gleichermaßen in alle Unternehmen, die im Index vertreten sind. In einem Index sind also verschiedene Unternehmen abgebildet.
Ich habe mich für ein ETF Sparmodell mit VL entschieden. Zur Zeit gibt es diese Art Sparplan nur bei zwei Banken. Bei der Comdirect und bei finvesto. Dabei haben beide Banken für die Abwicklung den gleichen Dienstleister, nämlich ebase. Ich habe mich für Comdirect entschieden. Das ETF Sparen bietet den Vorteil, dass es Aktienindexe abbildet und damit ein relativ sicheres Sparmodell ist und mit der höchsten Zulage bezuschusst wird.